老师，您好。做完分录，如何检查平衡。资产负债表。科目余额表。利润表。中的隐层关系有哪些。表中哪些数字不能是负数。

起风了 追问

2020-07-13 15:41

老师您好。库存商品做成负数了。如何调整。成本结转是跟着开票数据走的，这个不用动，如何调账？

耿老师 解答

2020-07-13 15:43

你好！什么原因造成的，可以先暂估入库。

起风了 追问

2020-07-13 15:52

您好。我没查出来原因。刚入手，没有经验也不太懂。

起风了 追问

2020-07-13 15:58

您好老师，我刚把4月的成本发票入进去了。库存商品增加了。但是库存现金现在账面又是负数了。怎么调账

耿老师 解答

2020-07-13 16:09

你好！可以挂应付账款

起风了 追问

2020-07-13 16:19

借 库存商品  贷 应付账款

耿老师 解答

2020-07-13 16:19

你好，是的。可以这样处理

起风了 追问

2020-07-13 16:24

应付账款里面的二级科目怎么写？

耿老师 解答

2020-07-13 16:24

你好！对方单位的名称。

起风了 追问

2020-07-13 22:33

老师您好，我问一下。开票收入的分录    借 库存现金   贷 主营业务收入 贷 销项税 。   借 应收账款  贷 主营业务收入  贷 销项税 。请问这两种哪一种是正确的。是哪种情况下需要这两种

耿老师 解答

2020-07-13 23:00

你好，只要看你是否直接收到现金。

起风了 追问

2020-07-13 23:07

老师我再问一下，去年12月有一笔账户验证款。0.04元 我忘记做了。这个月补上。这笔如何做分录？借  银行存款 贷 营业外收入 。对吗。这个借贷方都是正数还是负数

耿老师 解答

2020-07-13 23:45

你好！做正数就可以

起风了 追问

2020-07-13 23:47

这笔款是公户进账的   借贷都是正数

耿老师 解答

2020-07-14 06:38

你好！借银行存款贷营业外收入都是正数