送心意

晓宇老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师

2020-07-13 15:08

您好,同学,需要补计提的。

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:20

费用类借方余额4000,那我结转成本的时候,费用类还是在借方还是?

晓宇老师 解答

2020-07-13 15:21

结转时,费用在贷方。

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:22

那我的凭证借贷都平了,科目余额表借贷不平,老师这样一般会是怎么原因呢

晓宇老师 解答

2020-07-13 15:28

可能还是期间损益结转有问题,您有没有期间损益是记在贷方的?

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:31

老师帮看一下

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:34

老师麻烦帮看一下,是不是哪里错了,急

晓宇老师 解答

2020-07-13 15:36

同学,老师从图片上看您的分录没有问题,最后一笔分录不需要做,年底同一结转。

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:44

期末科目余额表平才算正确?

晓宇老师 解答

2020-07-13 15:45

不是,科目汇总表是平的,余额表是有余额的。

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:56

以前年度损益调整一定要跟净利润的数一样吗

晓宇老师 解答

2020-07-13 15:57

以前年度损益调整影响未分配利润,不影响利润表的净利润数据的。

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:58

所以不一样是正常的吗

晓宇老师 解答

2020-07-13 15:58

对的,是正常的,同学。

橡皮超人 追问

2020-07-13 15:59

感谢老师

晓宇老师 解答

2020-07-13 16:01

不用客气,请帮老师点击五星好评!

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你好,2021年12月未计提工资,需要补计提 借:以前年度损益调整等科目,贷:应付职工薪酬 
2022-03-23 14:04:37
你好,直接补计提就可以了,用以前年度损益调整
2020-03-24 13:27:40
12月做账,月末计提工资一般是计提12月份的
2019-12-31 09:49:20
发放工资的时候 借:应付职工薪酬 20 贷:银行存款 20 然后是补计提19年的工资,由于是跨年的,因此需要进入以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 30 贷:应付职工薪酬 这两个分录写完,那个10万就自然显示出来了
2020-02-11 14:52:30
你好!计提工资是计提当月的,比如做9月份的计提的就是9月份的工资
2019-09-29 23:03:43
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