老师您好！上个季度通过对公转了一笔社保费，这个月收到票据怎么做会计分录？

eegm58 追问

2020-07-13 16:05

之前代账公司付款时做的分录是：借：其他应付款-社保局  贷：银行存款。现在贷方也是银行存款？

小惑老师 解答

2020-07-13 16:17

借：其他应付款-社保局 贷：银行存款这个是之前做的吗？分录不对？你们公司部分和个人部分都做过处理了吗

eegm58 追问

2020-07-13 16:23

之前找代账公司帮做的账，没有分公司和个人部分，现在刚把账接过来自己做

小惑老师 解答

2020-07-13 16:30

现在你做账，要区分公司多少？个人承担多少？公司部分做到费用中处理，个人部分在工资中支付时扣除

eegm58 追问

2020-07-13 16:42

先不区分把，我只是想把这账做平了，因代账公司做工资时没有做代扣个人部门，缴费时都是公司全额支付的。向这情况要怎么处理账务？

小惑老师 解答

2020-07-13 19:25

借管理费用
贷其他应付款