实际销项税额为负数 怎么填小规模纳税人增值税申报表？

细腻的黄豆 追问

2020-07-13 20:25

是的  前一个月开了1.5%的 后来发现应该开1% 红冲的时候跨月了

小云老师 解答

2020-07-13 20:27

比如你这个月本来不含税收入是10，开了红票15，那你就填 0，因为不能填负数，剩下的5下个月继续抵

细腻的黄豆 追问

2020-07-13 20:27

1.5%的票在上月已经申报了

细腻的黄豆 追问

2020-07-13 20:28

好的谢谢老师

小云老师 解答

2020-07-13 20:31

不客气，方便请五星好评，谢谢

细腻的黄豆 追问

2020-07-14 10:30

在bo shi

小云老师 解答

2020-07-14 10:36

你好，你具体还有哪里不清楚

细腻的黄豆 追问

2020-07-14 10:42

现在小规模纳税人10万以下销售额免征增值税 我本期填免征  等到达到起征点 再抵这个负数税额吗

小云老师 解答

2020-07-14 11:01

嗯，你这样也是可以的