老师小规模第二季度申报按照几的税率去申报呢

A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 追问

2020-07-13 22:39

不含税销售额按照3的报是吗？那税控机里开票不含税销售额是1的，这样做账按照票的话就是1的

小林老师 解答

2020-07-13 22:40

您好，申报按3%。但做账按1%。最终申报表与账金额相同。

A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 追问

2020-07-13 22:42

账是一那主营业务收入就是百分之99做出来的利润表里的主营业务收入和申报表的收入对不上的老师

小林老师 解答

2020-07-13 22:47

您好，账面收入是收取价款/1.01。与申报表收入金额相同。

A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 追问

2020-07-13 22:58

小规模第十行不含税收入填的是价税合计初以1.03，账上不含税收入是除以1.01，最后账里主营业务收入肯定是除以1.01的呀，

小林老师 解答

2020-07-13 23:07

您好，第十行收入也是价款/1.01。

A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 追问

2020-07-13 23:08

税额那儿呢

小林老师 解答

2020-07-13 23:12

您好，税额系统自动按3%计算增值税。

A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 追问

2020-07-13 23:40

没有我的是手动填的，提交的时候提示税额第一张图片

小林老师 解答

2020-07-13 23:42

您好，879.55是如何计算得出的。

A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 追问

2020-07-13 23:44

我瞎填的

小林老师 解答

2020-07-13 23:46

您好，第19行应该填49120.45*0.03元

A.员小姗（中青红旗楼-特价票） 追问

2020-07-13 23:47

4912.45是价税合计初以1.01的数吗

小林老师 解答

2020-07-13 23:48

您好，是的，您的理解非常正确。