老师，我们相当于是一套账，但是第二季度利润虚高，我预缴的时候还是想暂估一点成本，我们上季度利润是11万多，这个季度已经109万了，我还是想暂估点成本哦？

妙妙 追问

2020-07-14 10:36

不是，我们是现代服务公司，没有库存商品

maize老师 解答

2020-07-14 10:46

借主营业务成本，贷应付账款，/应付职工薪酬 工资

妙妙 追问

2020-07-14 10:47

当时我在主营成本里设置了很多二级科目，现在觉得还多麻烦的

maize老师 解答

2020-07-14 10:56

那这个你对应进去选择这样，去暂估，可以多暂估工资

妙妙 追问

2020-07-14 10:56

我现在是工资也暂估了，成本也暂估了

maize老师 解答

2020-07-14 11:06

那就对应成本你做二级科目下面选择就可以

妙妙 追问

2020-07-14 11:41

然后我该暂估的暂估了，累计利润还是23万，我就按照这个来预缴，还是只交到税负2.5%就可以了？

maize老师 解答

2020-07-14 11:51

没有弥补亏损，是小型微型企业不交，23万*5%应补退税额缓缴， ，不是小型微利企业，这个是应补退税额没有预缴税额话，23万*25%

妙妙 追问

2020-07-14 11:52

好的，是小型微利企业

妙妙 追问

2020-07-14 11:53

那我还计提补不呢？我已经计提了，下个月冲掉吗？

maize老师 解答

2020-07-14 12:09

不需要交税，最后12月的时候看累计是不是需要交，不交再冲掉，

妙妙 追问

2020-07-14 12:09

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-07-14 12:33

好的我先回复别的学员了