老师 我们6月预付了油款 然后6月消费之后去开发票 但是发票是要7月5号以后才能开到 那可以先预提6月份已经消费的油费金额吗

小玉白白 追问

2020-07-14 11:03

预付的我已经做了分录 但是6月消费了的费用 我可以先预提吗

轶尘老师 解答

2020-07-14 11:04

如果你想抵扣所得税 可以先暂估 以后冲账

小玉白白 追问

2020-07-14 11:06

暂估的分录要怎么做

轶尘老师 解答

2020-07-14 11:09

借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了 
借：成本费用（红字） 贷：应付账款-暂估（红字）
借：  成本费用 贷：应付账款-XX公司