各位老师，供应商给我们的返利可以做营业外收入，月底直接直接结转成利润吗

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-14 11:16

如果我们是联营的，就是别人在我们店销售，我们只提供摊位，月底他们按照销售额给我们提点，这个怎么做分录啊老师

玲老师 解答

2020-07-14 11:19

好，那就是摊位的租金是您的收入，是这样吗？，会的，租金和您提成记收入，

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-14 11:20

记其他业务收入吗，我们这个收入是没有产生成本的

玲老师 解答

2020-07-14 11:42

你好，，如果这笔业务不是您的主营业务，您记其他业务收入，收入应该有一些成本发生才对，比如人工收入应该有一些成本发生才对，比如人工，提供的摊位都是成本

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-14 11:43

这个就是没有成本的，我们除了提供一个地方，别的都是人家自己来

玲老师 解答

2020-07-14 11:46

您好，没有成本，那您就不用结转成本都是收入

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-14 11:51

可以这样吗，月底会不会试算不平衡

玲老师 解答

2020-07-14 12:10

你的分录是平的，试算平衡就应该是平的

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-14 12:13

这笔分录怎么做呢

玲老师 解答

2020-07-14 12:15

您好收到这笔提成，借银行存款贷其他业务收入应交税费应交增值税

玲老师 解答

2020-07-14 12:15

如果实际没有收到钱，借方用应收账款科目

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-14 12:15

没收到的时候呢

追寻的长颈鹿 追问

2020-07-14 12:24

好的谢谢老师

玲老师 解答

2020-07-14 12:27

您好，没收到时借应收账款贷，其他业务收入应交税费，应交增值税，