我们公司人员外借给其他兄弟公司，然后我们要开票给兄弟公司，请问怎么做账？

欢喜的冬瓜 追问

2020-07-14 11:21

计提的时候呢？

玲老师 解答

2020-07-14 11:25

您好，这就是确认收入的分录了，您还需要计提什么？纳税人期末交增值税结转的分录吗？借应交税费转出未交增值税借应交税费未交增值税

欢喜的冬瓜 追问

2020-07-14 11:27

因为工资都是本月先计提，然后下月发放嘛，我们是先我们这边给先，然后到时候兄弟公司那边再把钱打过来给我们，我们要开票给他

玲老师 解答

2020-07-14 11:32

工资因为工人是你单位的，你每个月正常计提工资就可以了，按照受益部门借成本费用来科目代应付职工薪酬，

玲老师 解答

2020-07-14 11:32

你给兄弟公司开发票，是你的收入，你的成本就是你对应的职工的工资，工资你企业正常计提就可以

欢喜的冬瓜 追问

2020-07-14 12:37

那不是还要体现其他应收款呢？

玲老师 解答

2020-07-14 12:41

好，如果这个钱没有收到，借应收账款贷，其他业务收入应交税费

欢喜的冬瓜 追问

2020-07-14 12:51

好的，谢谢

玲老师 解答

2020-07-14 12:55

好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价