房产中介行业，跟别的公司合作开单了，要给一半佣金给对方公司，收到了对方公司的发票怎么做分录

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2020-07-14 18:11

你好，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目

sun. 追问

2020-07-14 18:14

比如我现在账上销项税额100元，进项税额50，增值税等于销项减去进项，剩余的50才来交增值税，那金蝶上要怎么做才会做成应交的税费是50元

邹老师解答

2020-07-14 18:16

你好
借；应收账款    ，贷；主营业务收入，  应交税费—应交增值税（销项税额）100
借；库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额）50，  贷；应付账款等科目
借；应交税费—应交增值税（销项税额）100，贷；应交税费—应交增值税（进项税额）50，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）50
借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）50，  贷；应交税费—未交增值税50
这样4笔分录之后，应交税费余额就是50