老师 想请教一下 现在季度申报所得税 我利润表已经做出来了 报完所得税后是不是只要把申报的所得税额填进利润表所得税一栏就行 账上要怎么修改 资产负债表是否会受影响？

柠檬像月牙 追问

2020-07-14 20:17

请问如果不把账昨晚结转损益怎么计算所得税额呢？

徐阿富老师 解答

2020-07-14 20:19

你好可以根据科目余额表来看利润总额，从而计提所得税，夜可以结转利润之后再计提所得税

徐阿富老师 解答

2020-07-14 20:20

也不是夜，打错了不好意思

柠檬像月牙 追问

2020-07-14 20:21

那我6月份不计提所得税 是不是利润表里的所得税一栏就不用填？

柠檬像月牙 追问

2020-07-14 20:22

等到下个月计提后 是需要将这次的所得税填写在第三季度申报利润表时的所得税项目里吗

徐阿富老师 解答

2020-07-14 20:26

你好，是的，没有计提不用填，3季度申报时填上

柠檬像月牙 追问

2020-07-14 20:30

不好意思老师 再最后问一下 结转利润后再提是指我在现有结转完损益后 再做借：所得税 贷：应交税费—应交企业所得税 然后借：本年利润 贷：所得税吗

徐阿富老师 解答

2020-07-14 20:31

你好，非常正确，是这样的没错

柠檬像月牙 追问

2020-07-14 20:31

谢谢老师 您的解释很清晰 终于明白了

徐阿富老师 解答

2020-07-14 20:38

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢