老师 小规模纳税人在季度申报的时候要填现金流量表吗

平淡的手套 追问

2020-07-14 20:57

我们企业是生活服务行业 享受疫情期间免税的 但是我们6月开发票的时候是按1%的税率开具的 这个申报增值税的时候怎么填写呢

邹老师 解答

2020-07-14 20:58

你好，季度实现的收入总额是多少？登记类型是个体户还是有限公司？

平淡的手套 追问

2020-07-14 20:58

收入是320600 我们是有限公司

邹老师 解答

2020-07-14 20:59

你好，那需要在增值税申报表第一行填写申报

平淡的手套 追问

2020-07-14 21:02

我是把销售额填在了其他免税销售额那栏 在计算税款的时候 申报系统就在本期免税额自动生成了按3%税率应纳税的金额 但是实际我是按1%税率开具的发票

邹老师 解答

2020-07-14 21:04

你好，既然是填在了其他免税销售额那栏 ，那应当是免征增值税才是啊

平淡的手套 追问

2020-07-14 21:06

因为当时我也不知道我们企业是免税的 一直以为是减税的 申报的时候才发现 那这样是不是要去税务局修改

邹老师 解答

2020-07-14 21:08

你好，是需要去税局做更正申报的

平淡的手套 追问

2020-07-14 21:11

那我可以把申报表作废了重新申报吗？

邹老师 解答

2020-07-14 21:13

你好，可以把错误的申报表作废了，重新申报的