小规模4到6月份季度申报，含税收入不超过30万，税率因为疫情3%减按1%征收，欣慰收取不超30万，不用交增值税，但是增值税报表怎么填都要填哪一栏

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2020-07-15 10:24

减征的那2%的税额是多少

朱立老师 解答

2020-07-15 10:25

没有开专票 且只有不超30万的普票的话   减免表不用填写的

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2020-07-15 10:25

那2%减征额填哪里？

朱立老师 解答

2020-07-15 10:28

如果超了30万    减征额=不含税销售额的2%
填在减免税表    减税部分  选相应的代码     填在2.3.4列 数字一样  就可以了

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2020-07-15 10:30

我不超过30万，我做分录的税额都是按发票上1%的税额做的，但是增值税报表是按3%算得

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2020-07-15 10:31

报表上不是应该按1%算吗

朱立老师 解答

2020-07-15 10:33

不一致  不用做任何账务处理   不影响的 
就按票面数据做账就可以了

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2020-07-15 10:33

减免表不用填是吗

朱立老师 解答

2020-07-15 10:35

不用填写  直接申报就可以了

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2020-07-15 10:36

想上面谁是按1%记账，报表默认是3%不影响？那报表数据跟张不就不一样了？

朱立老师 解答

2020-07-15 10:45

减免部分不用做任何的账务处理   就按票面做账就可以      
不一致 不影响的