老师，在现金和银行存款之间硬调，需要补什么手续吗？

李梦露 追问

2020-07-15 14:24

以前未做银行帐，都是按现金进出报税的，这个月开始要做银行帐。需要让银行余额对上

杰希老师 解答

2020-07-15 14:25

那你就以银行正确的数字做期初

李梦露 追问

2020-07-15 14:27

那资产负债表表不平呀

李梦露 追问

2020-07-15 14:27

因为初始是接的上一个会计的数据

杰希老师 解答

2020-07-15 14:33

你以他的数据作为期初，建账套后，安实际的调整正确

李梦露 追问

2020-07-15 14:36

就是在银行存款和现金中调，让银行存款6月余额和对账单一致。之后才能做下去，但是这种调，不知道要什么手续

杰希老师 解答

2020-07-15 14:38

你这个没有前面的数据，要写调整表让领导签字

李梦露 追问

2020-07-15 14:46

怎样写？老师大概知道一下，情况是这样的。一种：因为之前有做少部分银行存款，但有的并没有实际发生银行业务，随便做的分录，有实际发生银行业务的也会做库存现金，完全对不上余额。另一种：从未做过银行帐，发生的业务全部按库存现金核算（只是收入和有票的费用以库存现金入账），

杰希老师 解答

2020-07-15 14:49

你以前的账肯定不能再使用了吧？如果这样的话，你就以现在有多少现金，有多少银行存款来做期初呀

李梦露 追问

2020-07-15 14:51

以前的帐，还在

李梦露 追问

2020-07-15 14:52

而且会计和我交接签字了

杰希老师 解答

2020-07-15 15:14

你这个调整一定要负责人知道，否则风险太大

李梦露 追问

2020-07-15 15:22

风险很大吗？负责人知道，同样也有风险对吗？

李梦露 追问

2020-07-15 15:23

那之前会计，随便做没事吗？我接帐调整到对的余额往后做，风险还更大吗？

杰希老师 解答

2020-07-15 15:27

你最好有证据证明你是截止到哪个时间点开始做的。之前的跟你没有关系。

李梦露 追问

2020-07-15 15:29

之前有账本，我是不是要打印个证明，还有调整的数据也让领导签个字

杰希老师 解答

2020-07-15 15:31

你不是有之前接手的证明吗，调整的做个让领导签字就可以了