当月认证下月抵扣怎么做账

过了很久 追问

2016-07-05 09:55

6月份转成了一般纳税人，不属于辅导期吧？但是认证的发票多于销项，不是把多余的留底吗

过了很久 追问

2016-07-05 10:06

进项票认证的多了怎么做账

邹老师 解答

2016-07-05 09:44

你好，贵公司是辅导期一般纳税人吗？

邹老师 解答

2016-07-05 09:52

如果不是辅导期，是当月认证，当月抵扣的

邹老师 解答

2016-07-05 09:56

你好，这个是结转以后月份抵扣               
而不是当月认证，下个月抵扣

邹老师 解答

2016-07-05 10:13

借；原材料等科目   应交税费-应交增值税（进项税额）  贷；应付账款等科目
结转以后月份抵扣