有老师在吗能帮我解决一下问题吗太谢谢

小劉 追问

2020-07-15 20:03

18年的对方成本发票我没入账 现在想入账了

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:05

借:以前年度损益调整  贷：银行存款等
借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整

小劉 追问

2020-07-15 20:07

不能做收入吗 老师 为啥你给出我的回答和其他老师都不一样

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:10

是你18年取得的成本发票没有入账，之前少做了成本，但是跨年了，用以前年度损益调整科目核算

小劉 追问

2020-07-15 20:11

我这发票没做账 这个产品是私下买别人了 收的现金也没入账

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:14

借：库存现金  贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整  贷：利润分配-未分配利润

小劉 追问

2020-07-15 20:15

越来越看不懂

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:16

你以前年度的收入没有及时确认收入，现在入账，收入已经跨年了，用以前年度损益调整科目核算

小劉 追问

2020-07-15 20:18

把这些发票都做进去吗

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:20

你开了发票，肯定是要做到账里面去的

小劉 追问

2020-07-15 20:24

可是还是不理解

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:38

你开了发票，税局系统都有记录的，要确认收入做账

小劉 追问

2020-07-15 20:39

我没开发票 是对方之前的发票我一直没入账

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:41

你先在要入账以前年度的收入，涉及到跨年了，用以前年度损益调整科目核算代替主营业务收入科目

小劉 追问

2020-07-15 20:44

那税额是一起算的吗

小小羊老师 解答

2020-07-15 20:48

要价税分离，确认增值税 
借：库存现金 贷：以前年度损益调整-主营业务收入  应交税费-应交增值税（销项税额）
借：以前年度损益调整-主营业务收入  贷：利润分配-未分配利润

小劉 追问

2020-07-15 20:50

那老师 我这无票收入的现金是不也需要转到银行里面 因为我18年的货都买个私人了款也是老板私人账户了

小小羊老师 解答

2020-07-15 21:01

需要转入公户，不能坐支现金