送心意

meizi老师

职称中级会计师

2020-07-17 10:23

你好 你先挂账  借银行存款贷其他应付款       后面在去查询这个款具体是什么款项    在处理分录

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相关问题讨论
你好 你先挂账 借银行存款贷其他应付款 后面在去查询这个款具体是什么款项 在处理分录
2020-07-17 10:23:17
借:应付职工薪酬——基本养老保险基金收入、应付职工薪酬——基本医疗保险基金收入、应付职工薪酬——失业保险基金收入、应付职工薪酬——企业职工基本养老保险基金收入、应付职工薪酬——工伤保险基金收入、应付职工薪酬——生育保险基金收入;贷:银行存款; 计提:借:管理费用——企业职工基本养老保险基金收入、管理费用——基本医疗保险基金收入、管理费用——失业保险基金收入、管理费用——企业职工基本养老保险基金收入、管理费用——工伤保险基金收入、管理费用——生育保险基金收入,贷:应付职工薪酬——基本养老保险基金收入、应付职工薪酬——基本医疗保险基金收入、应付职工薪酬——失业保险基金收入、应付职工薪酬——企业职工基本养老保险基金收入、应付职工薪酬——工伤保险基金收入、应付职工薪酬——生育保险基金收入;
2017-04-11 14:32:24
你好,看看有没有备注,有可能是给员工申报的什么款项,建议直接咨询社保机构这笔款项是什么性质,有可能是生育津贴,也有可能是当地政策原因导致的这种汇款。
2021-04-16 09:23:29
需要查,是不是之前社保交的退,的还是稳岗补贴钱?你不清楚可以直接问下12333
2020-03-27 10:05:04
你好 是不是孕期检查补助的钱
2019-06-27 15:56:25
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  • 开具发票给天猫(消费积分和淘金币费用)怎么做分录

    借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费

  • 老师您好,年末需要结转增值税,但是有一个税不知道

    一、基本原理 在增值税结转过程中,“应交税费 - 应交增值税” 科目下的明细科目需要进行结转,最终将余额结转到 “应交税费 - 未交增值税” 科目。 减免税额是企业享受税收优惠政策而减免的增值税额,在账务处理上也需要进行相应的结转,以准确反映企业的增值税情况。 二、具体账务处理 首先,将 “应交税费 - 应交增值税” 各明细科目进行结转: 借:应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 100W 贷:应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 90W 贷:应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 8W 贷:应交税费 - 应交增值税 - 减免税额 2W(将借方的减免税额结转到贷方) 然后,将 “应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税” 科目余额结转到 “应交税费 - 未交增值税” 科目: 借:应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 8W 贷:应交税费 - 未交增值税 8W 三、解释说明 通过上述账务处理,将减免税额从 “应交税费 - 应交增值税” 科目中转出,结平了该科目下的明细科目,同时将应缴纳的增值税(转出未交增值税的金额)结转到 “应交税费 - 未交增值税” 科目。如果 “应交税费 - 未交增值税” 科目有贷方余额,表示企业期末有应交未交的增值税;如果是借方余额,则表示企业有多交的增值税或留抵税额。

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