老师小麦收入怎么做分录，没有发票的直接转个人了

maize老师 解答

2020-07-17 10:37

是采购？借原材料 /库存商品 贷银行，需要取得发票才可以税前扣除

复杂的项链 追问

2020-07-17 10:40

不是采购自己种植的，我的意思是入账是还需要录入应交税费这项吗，还是直接借现金贷主营业务成本

maize老师 解答

2020-07-17 10:46

你到底是销售还是怎么采购？你这个小麦收入是啥回事？是采购进来的还是收入收入就做借库存现金贷主营业务收入，如果是免增值税，就不需要做销项税额。

复杂的项链 追问

2020-07-17 10:46

收入老师

maize老师 解答

2020-07-17 10:46

借银行贷主营业务成本，？主营业务成本是代表的采购，你这个要是销售就是贷主营业务收入免增值税，是不需要做应交增值税。

复杂的项链 追问

2020-07-17 10:47

报税怎么填，我这有一张营业外收入发票

maize老师 解答

2020-07-17 10:53

借银行 贷主营业务收入   ，享受农产品免增值税，小规模填写主表12栏其他免税下面，对应减免表下面免税栏次第一列，选择减免代码，自产自销农产品免增值税 优惠

复杂的项链 追问

2020-07-17 10:55

老师我那个营业外收入普通发票的填哪里75万多点

maize老师 解答

2020-07-17 10:58

75万多 小规模填写主表12栏其他免税下面=对应减免表下面免税栏次第一列

复杂的项链 追问

2020-07-17 10:59

小麦是收入自己种植的

maize老师 解答

2020-07-17 11:00

75万多 小规模填写主表12栏其他免税下面=对应减免表下面免税栏次第一列    ，我回复是自产自销免税的申报