老师好！小规模物业公司，写字楼新开，1～6月的物业费7月收取，合同，收款，开票发生在7月，开票的税率应该是1%？还是1-2月3%，3-6月1%？

姚姚 追问

2020-07-17 12:53

按1%开不可以？我已经开了

姚姚 追问

2020-07-17 12:57

如果9月收取2020年9月到2021年2月的物业费，并且开票，那2020年是1%，2021年1-2月的已经收取并且开票该怎么做？

姚姚 追问

2020-07-17 12:57

如果2021税率回复3%

maize老师 解答

2020-07-17 13:10

如果9月收取2020年9月到2021年2月的物业费，并且开票，那2020年是1%，2021年1-2月的已经收取并且开票该怎么做？  先开发票先发生纳税义务时间，这个是按1% ，你上面是后开发票，纳税义务时间就发生劳务的时候，正规是不行，你要是不需要交税，这个普通发票你开1%或者是3% 一般税局不追究，

姚姚 追问

2020-07-17 13:18

需要交税的，对方企业是一般纳税人企业，开的是专票

maize老师 解答

2020-07-17 13:20

正规一到二月需要开3%的发票，后面开1%就可以啦，也可以放弃开1%，直接全部开3%。

maize老师 解答

2020-07-17 13:21

我个人的看法，你这个最好是开了红字发票，然后重新开蓝字发票，如果对方认证了，对方那边申请开红字信息表，然后之后发给你这边开红字发票，再开3%的蓝字。

姚姚 追问

2020-07-17 15:13

我是6月份的发票，二季度已经申报收入，那如果开红字发票会不会在三季度收入增加？

maize老师 解答

2020-07-17 15:22

你开红字再开蓝字，那这个是相互抵减了，保持价税合计是一样，对应收入是变动了 不多这个变动不大，

姚姚 追问

2020-07-17 15:34

在三季度申报时，3%的税率不会减免，1%的会减免，系统会区分是吗？税率会自动生成是吗

maize老师 解答

2020-07-17 15:42

这个需要自己填写进去，这个对应1%这个合计不含税销售额*2%填写减免表，我看学员反馈是需要自己填写， 蓝字1%减掉红字1%对应不含税销售*2%去申报填写