老师：您好，请问一下，我公司上个季度所得税报表出现一点利润缴税2.03元，银行扣除的，后期发现报表填错重新更正后是负利润无需缴税，那之前缴纳的税款应该如何做账务处理，具体分录是什么？（更改后的报表上面不显示实际已缴纳的税款2.03）

老师：您好，请问一下，我公司上个季度所得税报表出现一点利润缴税2.03元，银行扣除的，后期发现报表填错重新更正后是负利润无需缴税，那之前缴纳的税款应该如何做账务处理，具体分录是什么？（更改后的报表上面不显示实际已缴纳的税款2.03）

答： 借应交税费 应交所得税 贷银行，只做这个交税，不做计提所得税分录

4月和7月季度所得税报表中期初和期末资产总数同事报错了。还有就业人数都错了，不知道如何改正？

答： 您好 请问影响到企业小微企业标准么

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师这个季度所得税报表是这样填的吗

答： 具体是需要交企业所得税的，还是生产经营所得的个税？