一般纳税人转让2020年购进的固定资产，进项已认证留抵，我们能开专票吗，税率按多少开？？缴纳增值税按什么税率教？能抵扣进项吗？？麻烦老师了。

娜子 追问

2020-07-18 07:45

缴纳销项时，可以抵扣我留抵的进项吗

娜子 追问

2020-07-18 07:47

后面再以租赁的方式租用这固定资产，需要注意哪些问题

秀秀老师 解答

2020-07-18 08:00

你好，缴纳销项时可以抵扣留抵的进项。后面再租赁就按租赁费每月入费用即可

娜子 追问

2020-07-18 08:37

固定资产我已提净残值，做固定资产清理时，这净残值我要怎么处理，能把固定资产清理这块的账务分录发下吗？谢谢老师

秀秀老师 解答

2020-07-18 08:57

不用管残值，残值只是为了剔除后提折旧数据 用的 
清理时：借：固定资产清理   （倒挤）
                    累计折旧（已计提）
                    贷：固定资产（原值）
 处置时：借：银行存款
                      贷：固定资产清理
                             资产处置损益