老师：我们是房产中介，小规模纳税人，开给房产开发商专票税率1%，房产开发商与我们结算税率是按6.72%，实际到账的钱比开票的金额少5.72%的税额，中间的差额我们如何账务处理？有没有税务稽查风险？

夕颜若雪 追问

2020-07-18 15:17

不是我们赚的差价，比如含税价1万(1%),我们开票金额也是1万，按理我们到帐金额也是1万，但对方说不认可1%的税率，说他们税率是6.72%，所以转给我们的金额只有9428元，=10000_10000*(6.72_1)%.我就想咨询下中间的差额572元
我该如何帐务处理？有税务稽查风险吗？

夕颜若雪 追问

2020-07-18 15:22

说是我们开不了6%的专票(我们企业核定的税率原是3%，疫情享受优惠.1%)•所以我们票开出去了，他们每单结算都多扣5.72%的税款，我们到帐的钱就要少于实际开票的钱，这么做对我们公司有没有税务风险？

文老师 解答

2020-07-18 17:15

那或者您用现金做平了吧