公转私有何限制，如何避免

夫子乐 追问

2020-07-20 13:36

金额如何限制

郭老师 解答

2020-07-20 13:38

有业务的
按实际业务转
没有的建议五万左右的

夫子乐 追问

2020-07-20 13:41

哪里可以看到相关规定

郭老师 解答

2020-07-20 13:44

为了依法严惩非法资金结算支付业务和非法买卖外汇犯罪活动。早在前年，央行就已发布了《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》(银发〔2018〕163号)。根据该通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付宝等在内的非银行第三方支付机构以下交易情况必须上报：
1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金收支。 
2、非自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。 
3、自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转。 
4、自然人客户支付账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。
 
重要提醒：
1、公转私，私账每日流水超过20万，会被监控；
2、公转公，每日流水超过50万，会被监控。
以上两点希望大家特别注意！
 
公转私有什么风险点？
1、有偷税漏税的嫌疑：
公司财务做账的时候都是需要原始凭证的，但是很多通过个人账户转出去的款项账目不透明，没有依法纳税凭证，很可能不会提供增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了，企业有面临巨额补税的惩罚。
2、挪用公款的嫌疑：
公司账户一定是要摆在明面上有据可查的，而由公司账户转入老板的私卡中，就很难区分底项款是公用还是私用，根据法律规定，公司的资金必须收到严格的监管，不可以挪用公用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的将会判罪入刑。
3、有洗钱的嫌疑：
一旦个人账户大额收款累计次数过多，就会银行列入重点监控对象，排查是否有洗钱的可能，列入重点监控的不仅仅是金额款项大，是一年内收款次数累计次数多的对象。
4、根据大额支付交易的规定：
个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易，个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。
 
当然，2020年了，还有不少企业为了少缴税，试图利用私人账户来“避税”。这里至善财务小编特别提醒一下大家：税务稽查，不仅要查公司的账户，更会重点稽查公司法定代表人、实际控制人、主要负责人的个人账户！一旦被稽查，补缴税款是小事，还要缴纳大量滞纳金和税务行政罚款，构成犯罪的，更要承担刑事责任！
在金税三期下，没有任何银行包庇任何企业，哪怕是自己的大客户，只要发现账户有可疑，必须上报税务，因为个人账户大额和可疑交易银行税务共享信息！