运输公司，所得税报表按税负缴税，倒推利润和成本，结转时发现实际成本大于申报成本，多余部分成本如何处理，多余的是通行费

天空 追问

2020-07-20 14:14

如果不想更正报表呢

天空 追问

2020-07-20 14:15

按实际申报的话利润为负，税局不愿意，这家是享受退税的，不交所得税退不了税

邹老师 解答

2020-07-20 14:17

你好，如果不想更正报表，那你可以把通行费放到以后季度核算

天空 追问

2020-07-20 14:47

但是计提税款是依据来的总数据才能计提够当月的进项税额，如果按照所得税申报的成本结转成本，那剩余的部分做什么分录

邹老师 解答

2020-07-20 14:56

你好，剩余的部分可以把进项税额先入账，成本部分之后月份再入账就是了