计提本月工会费时金额写错了，红字冲销的分录该怎么写呢？

maize老师 解答

2020-07-20 16:04

跨年吗，没有跨年不需要，跨年做借借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整  借以前年度损益调整，贷未分配利润，或者是借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬  借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2020-07-20 16:11

借管理费用 负数，贷应付职工薪酬 -工会经费 负数  是的，那我直接按照原来的分录红字冲销就可以

maize老师 解答

2020-07-20 16:16

好的，我先回复别的学员。

专注的短靴 追问

2020-07-20 15:50

还需不需要写借利润分配-未分配利润，贷以前年度损益调整呢？

专注的短靴 追问

2020-07-20 16:06

没有跨年哦，就是上个月计提错了，那我直接按照原来的分录红字冲销就可以了吗？

专注的短靴 追问

2020-07-20 16:12

好的谢谢老师