我们公司是做汽车租赁的，车辆是纯电的，从合作公司那里开通了一批充电账号（附带一张充电卡），上海范围内，凡是合作公司的充电桩，都可以免费充电，押金10000元/辆，每个月支付合作公司付款1350元/月，这个充电卡转租给我们公司的客户是1500元/月。问题：付给合作公司的费用怎么做分录、转租给客户的业务怎么做分录啊

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:04

转租出去算主营业务收入吗，其他业务收入分录可以吗

meizi老师 解答

2020-07-20 16:06

你好  这个充电卡 你要看你们范围是否有这个范围 如果有就计入主营收入  没有的话做其他业务收入   对应的支付合作费计入其他业务成本

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:07

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-07-20 16:09

没事的 到时你看下你范围来判断下科目

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:22

我们电卡是和车辆绑定租给客户的，客户付的租金包含骑车租赁费和电卡费用，这个我要拆开做成两笔分录吗

meizi老师 解答

2020-07-20 16:24

你好 如果你们是分别确定成本的话  需要分别来收入的

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:26

如果分别确定成本，借主营业务成收入其他业务收入，贷银行存款吗

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:27

我刚刚写反了

meizi老师 解答

2020-07-20 16:27

你好   分别做  其他业务收入 和主营业务收入    和其他业务成本 和主营业务成本。你分别来做下

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:27

如果分别确定成本，借银行存款，贷主营业务成收入其他业务收入吗

meizi老师 解答

2020-07-20 16:28

你好 嗯是的 是这样来做  明细做清楚即可

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:33

老师，还有个问题请教一下，我们公司中介（个人）过来介绍业务的费用，没有发票应该怎么入账啊，借销售费用，贷银行存款/库存现金吗

meizi老师 解答

2020-07-20 16:37

你好      你们还得代扣代缴个税的 就算没有发票  也得代扣代缴个税   借销售费用，贷银行存款/库存现金  应交税费-应交个人所得税   缴纳:借   应交税费-应交个人所得税   贷银行存款

长安紫陌 追问

2020-07-20 16:42

中介费用1500元/人，这个不用代扣代缴个税的吧

meizi老师 解答

2020-07-20 16:45

你好 800元以上就要缴纳个税的 需要申报