老师，发现财务帐上剩出来待抵扣税额借方，几万的余额，没有系统的凭证账，只有导出的科目余额表那种账，要怎么差能查出余额哪里剩出来的？

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:38

科目余额表导出来的，有待抵扣进项增值税转入
，本月待抵扣税额进项认证抵扣
，本月待抵扣进项认证
，待抵扣进项认证。
应该看哪个栏次的汇总老师。看哪一栏次的，都有点看不懂。待抵扣进项增值税转入余额是0，然后待抵扣进项认证的余额，就是实际账面剩下来的余额，但是明细过程就三笔，没头没尾的

郭老师 解答

2020-07-20 17:39

我看不懂你写的这些
你们当时做账的时候是怎么做的，待认证我们就使用一个科目，应交税费待认证就可以
没有你们分的这么详细啊。

郭老师 解答

2020-07-20 17:40

待抵扣这个科目不能乱用的，这个是分期抵扣或者是辅导期才用的到。

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:43

以前帐不是我做的。不知道以前的怎么做的。有没有一个公式，可以查的出来问题出在哪里老师。

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:44

现在是有的发票收到了。这个月没抵扣。我就借 应交税费-待抵扣进项税额。等下个月抵扣的时候再传出。就是这个月做账的时候发票有这么多余额。所以问问。但是我又查不出来。

郭老师 解答

2020-07-20 17:45

你现在查下待抵扣哪里都是什么业务的
没有公式
只能安你的抵扣清单和增值税申报表的附表二和对象。

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:46

老师，17年--18年1月的时候，余额是9万，到了现在余额还是9万，我能不能理解为，问题出在18年1月以前

郭老师 解答

2020-07-20 17:48

这个不一定
会不会1月份做的都对
但是之后应该没有余额了
忘了做
你现在进项的，合计和你销项的合计等不等于增值税申报表的。

郭老师 解答

2020-07-20 17:48

如果不等于的话，差额会不会正好是这个待抵扣的？

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:48

或者有没有一种可能就是以前做到待抵扣税额的，后面没转出到进项税额，所以留下这么多余额，但是如果没转出，那个月份的进项税额又是怎么做账的。所以不太懂这个余额是怎么剩下来的

郭老师 解答

2020-07-20 17:49

也有可能是之前没转到进项里面。

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:50

你现在进项的，合计和你销项的合计等不等于增值税申报表的。老师，你说的这个，具体是怎么个查询法，我去合计看看

郭老师 解答

2020-07-20 17:50

你可以看一下，你现在进项和你的申报表的进项一致不

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:51

其实就是17年9月的账到18年12月的账。19年新的财务接手，说他从那里接下去没问题的。相当于也没去管以前的帐，接下去做。所以17-18的帐 面一直有这个余额

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:53

你现在进项和你的申报表的进项一致不？老师，可以具体一点吗。我现在的进项，是去进项勾选系统查看吗？查看什么时间点的。。和申报表的什么时间点进行对比？

粗心的身影 追问

2020-07-20 17:54

19年后的肯定都和申报表一样，这个如果不同。税务马上就要来电话了

郭老师 解答

2020-07-20 17:54

9月到12月份的
1-12月份的账上的进项
和对应的申报表的进项
这两个核对
不看勾选的

粗心的身影 追问

2020-07-20 18:22

好的，谢谢老师。我晚上去查 一下。。您的解答是所有老师里面最快的。。感谢您

粗心的身影 追问

2020-07-20 18:37

老师，我找到了。18年的12月，进项税申报表申报了。但是没做账。那个月进项税有13万多。但是账面余额只有9万多，也不够转出。。我现在去补分录的话，应该怎么补18年12月的进项税额

郭老师 解答

2020-07-20 18:38

借进项贷待抵扣
你做这个看下能一致不

粗心的身影 追问

2020-07-20 18:43

应该没办法一致的，借进项税额，贷 待抵扣。金额我要按照13万还是按照9万多。。按照9万多，那帐是可以平，但是18年12月的实际进项税额是13万多。按照13万多，待抵扣就变成在贷方余额4万多了。

郭老师 解答

2020-07-20 18:45

9万
剩下的再继续找
有没有待认证的

粗心的身影 追问

2020-07-20 18:55

按照9万账面就平了。看过以前的账本了，没有待认证的科目

粗心的身影 追问

2020-07-20 18:57

老师，我看到19年1月，新的财务做了 一笔账借 应交税费_待抵扣进项税，贷应交税费_应交增值税_待抵扣进项税

郭老师 解答

2020-07-20 18:59

不需要做这个，他这个属于重复。

粗心的身影 追问

2020-07-20 19:02

那就不管他那笔了。我直接借应，进项税额，贷应交税费_待抵扣进项税。把9万多先冲掉。。会少4万多，还有其他的渠道可以查吗老师。。除了待认证

郭老师 解答

2020-07-20 19:06

后面的你看下一致或者有没有当时做错了
价税合计做了费用成本