往年记账多了一笔 所以应付账款一直不平 我现在如何调整？借方：管理费用开办费摊销 贷方：应付账款 我现在怎么做？

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:27

我打错了 借方是：长期待摊费用-开办费-装修费  贷方是 应付账款   重复记账了  所以应付账款一直多了应付账款  我现在怎么做？

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:28

就 是 这笔分录 往年记账了2次  重复了 我现在怎么冲销

maize老师 解答

2020-07-21 08:31

本来贷方是啥的这个，你这个正确贷方是啥，就冲掉，贷应付账款，负数 ，贷xx

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:31

重复记账啊

maize老师 解答

2020-07-21 08:32

借方是：长期待摊费用-开办费-装修费负数 贷方是 应付账款 负数

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:32

多做了一笔 做了2笔  分录正确  重复记账  往年的  重复记账 不是导致应付账款多了吗   ？ 做了2次这笔分录  现在我怎么冲销 是往年的

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:34

往年不是把待摊费用转变成管理费用了是没事  还是直接冲回原来的？

maize老师 解答

2020-07-21 08:35

借方是：长期待摊费用-开办费-装修费负数 贷方是 应付账款 负数      你这个管理费用之前是不是摊销多了？摊销多按理是冲掉之后去修改之前汇算清缴表，不过你不想改实务中一般也后面少摊销，之前那个摊销过减掉不管就可以

maize老师 解答

2020-07-21 08:35

后续按新的待摊销费用去摊销

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:37

借方是：长期待摊费用-开办费-装修费负数 贷方是 应付账款 负数  这笔分录我说了重复记账 不是摊销多了  也可以这样说把   还有就是这是往年的 公司已经营业中了  是不是之前就把摊销的科目结转的 那我还是冲回长期待摊费用吗、？我 是小白

maize老师 解答

2020-07-21 08:48

你这个分录重新做就冲掉这个，不要紧可以直接冲掉，是之前就把摊销的科目结转的 ,你这个长期待摊费用下面还有余额吗？

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:49

没有了
所以我说怎么冲

maize老师 解答

2020-07-21 08:50

你这个对应后面转管理费用多做吗，几时做的去年的吗，还是今年，今年直接做借管理费用 负数，贷长期待摊费用，去年做这个借长期待摊费用贷以前年度损益调整-管理费用开办费，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:53

不是哦 我都说了 开办之前 18年的公司刚成立的时候  发现往年记账错误  重复了一笔

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:54

那之前不是开办费?  往年都结转的是吗 、？是不是 ？我说现在怎么冲销  我不知道用什么科目  还是直接冲回去之前那笔

maize老师 解答

2020-07-21 08:54

借方是：长期待摊费用-开办费-装修费负数 贷方是 应付账款 负数        借长期待摊费用贷以前年度损益调整-管理费用开办费，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:54

好的 谢谢

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:57

我可以直接做一笔借方是：长期待摊费用-开办费-装修费负数 贷方是 应付账款 负数

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 08:57

这样的可以吗？

maize老师 解答

2020-07-21 09:03

你后面还需要做，你这个管理费用对应多做需要冲掉， 借长期待摊费用贷以前年度损益调整-管理费用开办费，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 09:04

内外都一样调整吗

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 09:04

意思是 年底如果开办费 结转到损益类 就需要做多这笔是吗？ 如果没结转就直接冲掉

maize老师 解答

2020-07-21 09:05

我上面写外账，内账你可以直接做贷方是 应付账款 负数贷利润分配未分配利润

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 09:07

借方是：长期待摊费用-开办费-装修费负数 贷方是 应付账款 负数
借：应付账款 贷：利润分配未分配利润？

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-21 09:08

这样？还是直接 贷方是 应付账款 负数贷利润分配未分配利润

maize老师 解答

2020-07-21 09:11

内账可以直接做这个就可以， 贷方是 应付账款 负数贷利润分配未分配利润