企业扣除了供应商质量罚款等非货款款项，相关部门没有及时通知供应商，对致双方欠款余额不一。扣了对方罚款的，要提供扣款文件给对方，并开具收款收据让对方冲账。请问这种情况的话我们公司和对方公司应该分别怎么做账务处理？麻烦老师帮忙解答下，谢谢。

微微老师

职称：初级会计师,税务师

2020-07-21 09:51

您好，你们扣除了质量罚款分录，借：应付账款/银行存款贷：营业外收入对方则是借：营业外支出贷：应收账款/银行存款

Kevin 追问

2020-07-21 10:18

请问借方的应付账款，贷方的应收账款在什么情况下出现？

微微老师解答

2020-07-21 10:20

您好，当你们用货款抵消这个质量罚款，也就是从货款里面扣除的情况下

Kevin 追问

2020-07-21 10:23

那银行存款的情况就是没有用货款抵消，对方另外再付款对吧？

微微老师解答

2020-07-21 10:24

您好，是的，不用货款抵消就另外付款

Kevin 追问

2020-07-21 10:27

好的，谢谢

微微老师解答

2020-07-21 10:41

不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您的问题，记得给个五星好评哟，谢谢。

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