小规模代开专票作废了，附加税报表填0是不是不对得该负数

光亮的酒窝 追问

2020-07-21 13:10

代开的已经交过，我作废了，不应该写负数么

光亮的酒窝 追问

2020-07-21 13:10

我现在要退城建税，结果看报表是0

玲老师 解答

2020-07-21 13:12

您好，，按照实际缴纳的增值税计算，缴纳附加税，因为当即作废了，所以实际不用缴纳增值税，所以附加税不用交

光亮的酒窝 追问

2020-07-21 13:13

已经缴纳了，才能把发票开出来，我现在要退税

玲老师 解答

2020-07-21 13:17

你好  退税您去税局直接申报就可以 现在不是报税期附加税现在不用填写申报

光亮的酒窝 追问

2020-07-21 13:20

我是四月份的税，我季报附加税弄的0是不是填错了

玲老师 解答

2020-07-21 13:21

你好   填写实际交的增值税计算附加税， 还有 要是小规模季不超过30万免附加税