我提问：我是建筑行业的会计，我们公司主要的业务是挂靠，我们收取挂靠管理费，我想问问例如我们有一项工程是100万，我们与业主签订合同时，是按照完工百分比法与业主结算货款的，我们扣除管理费和税金后在将余款转给挂靠方（施工方），但是我们在准备开发票计税的时候我们是按应纳税所得额8%来提取利润在乘以25%来预缴企业所得税，收入-税费（营业税及附加税、印花税，不包含企业所得税）-利润（暂按应纳税所得额8%）=成本，来叫挂靠方提供成本票，那么我们是小规模纳税人，这个月要申报企业所得，那么成本我们该如何处理？上面做的做

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于2016-07-07 10:24 发布   803次浏览

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