已抵扣发生需要进项转出 不可抵扣发生可抵扣呢？

晏紫 追问

2020-07-21 23:30

已抵扣发生不可抵扣 转出时 固定资产净值乘以税率 那么如果是之前不可抵扣 后来改变用途可抵扣 那么怎么计算？

郭老师 解答

2020-07-21 23:36

可以抵扣的进项税额=固定资产、无形资产、不动产净值/（1+适用税率）×适用税率

晏紫 追问

2020-07-21 23:48

那跟前者一样咯？

晏紫 追问

2020-07-21 23:49

打错 不一样 那这个就不是转出 是属于转入对吗 ？

郭老师 解答

2020-07-21 23:50

这个是可以抵扣的
允许抵扣的

晏紫 追问

2020-07-22 14:13

计算出的数字 就是计入待抵扣科目的增值税进项税额对吗？

郭老师 解答

2020-07-22 14:16

你好
直接做进项就可以