我们公司现在发现13年购入土地时未做账，现在可以再补录分录么？

仄仄 追问

2020-07-22 10:17

请问老师，当时要是有对公转账，有对私转账，需要怎么做分录呢

邹老师 解答

2020-07-22 10:20

你好，当时要是有对公转账，有对私转账
到底是对公转账了，还是对私转账了呢？

仄仄 追问

2020-07-22 10:24

就是当时公户没钱，是老板娘卡和老板卡转进公户160万+40万，然后公户转200万给财政局，然后私户也直接转给土地局400万左右，还在找当年的转账明细流水

邹老师 解答

2020-07-22 10:34

你好
老板娘卡和老板卡转进公户160万 40万，借；银行存款，贷；其他应付款
然后公户转200万给财政局，借；其他应收款，贷；银行存款
然后私户也直接转给土地局400万左右，借；其他应收款，贷；其他应付款

仄仄 追问

2020-07-22 10:40

这个其他应收款，最后怎么办？土地资产如何入账，土地资产要入账需要取得什么相关凭证么

仄仄 追问

2020-07-22 10:40

其他已付款能不能后期做成实收资本？

邹老师 解答

2020-07-22 10:48

你好，其他应收款需要取得相应票据入账，才可以冲销的
其他应付款需要偿还了，如果不偿还 经过其他股东同意可以转为实收资本核算

仄仄 追问

2020-07-22 10:58

有财政局开的收据，还有土地成交确认书，也取得了土地证现在，我们接着要怎么做分录？

仄仄 追问

2020-07-22 10:59

还要老师现在做账银行存款明细发生额就会和本月发生额不一致，这个没事吧

邹老师 解答

2020-07-22 11:05

你好，你单位拿地的用途是？开发房地产，还是建造厂房？
发生额就会和本月发生额不一致，需要去查明是什么原因导致不一致才是的