老师好，我这个月补申报的2016年度的印花税，同时也要去税务更改企业所得税年报，我2016年度直接调减就可以了吗？还是去增加营业税及附加呢？这个月科目怎么写

杏子 追问

2020-07-22 16:56

因为原来她们日期采集不对，土地税没有申报，有十几万呢，也是税务这边要求更改报表

杏子 追问

2020-07-22 16:59

我这个月补申报交的，我做以前年度损益调整科目，然后更改原来年度报表是直接在调减哪里调这个数据就可以吧？

蒋飞老师 解答

2020-07-22 17:09

可以的，按税务要求做就可以了

杏子 追问

2020-07-22 17:12

我意思是，这个要调的数，是填营业税金及附加还是填纳税调整减少行呢

蒋飞老师 解答

2020-07-22 17:29

应该填写税金及附加