老师，这个是去年五月份的银行的流水，我现在要从零开始建帐，流水里第一笔收入我要怎么入账，前期都没有期初数，月末账要怎么处理？

Yan 追问

2020-07-24 08:02

我们是这样的，就是去年五月份股东重组，现在他们要求从去年五月一号开始重新做账，前面的都没有数，前面的财务没有做账，我现在就是要重新开始做账，要求做一份资产负债表

bamboo老师 解答

2020-07-24 08:19

那也要知道期初余额是怎么来的啊 比如银行存款的期初

Yan 追问

2020-07-24 08:21

银行存款的期初就当作新股东的投资款

bamboo老师 解答

2020-07-24 08:23

那就要补做一笔分录
借：银行存款
贷：实收资本

Yan 追问

2020-07-24 08:26

嗯，这个做一下，还有成本，月末出报表要怎么做呢？事情是这样的，这是之前的股东留下的，后面新股东私下100万买下这个公司，重新做账，前期有一些客户货款也在银行流水里，就是当新公司收入，就是前期没有数，不知道怎么做账。

bamboo老师 解答

2020-07-24 08:35

那您是新建账还是延续前面的？
延续前面的 应该要前面的科目余额表

Yan 追问

2020-07-24 08:40

新建账，可是问题是有前期客户的货款，没有成本，还有固定资产都没有数，库存都没有，就是新老板私下100万买下，现在要开始做这个账

bamboo老师 解答

2020-07-24 08:45

那您前期的货款有明细么？
固定资产 库存可以盘点么

Yan 追问

2020-07-24 08:47

前期货款没有明细，固定资产预估，库存现在也没有办法盘点去年五月份的了

bamboo老师 解答

2020-07-24 08:51

那可以从今年现在开始建账么？

Yan 追问

2020-07-24 08:53

不能啊，老板就是想看去年开始经营到现在的营业情况啊，之前都没有做账

bamboo老师 解答

2020-07-24 08:54

那您没有期初数  中间发生也没有数 没法做啊

Yan 追问

2020-07-24 08:57

老板不想要这个答案，他就是要去年到现在的账，可以预估做账吗？要怎么预估，如果是你说的今年开始做账又是怎么做账的？

bamboo老师 解答

2020-07-24 08:59

今年开始就根据银行存款余额 固定资产 库存商品 盘点数量 应收账款 应付账款发生后的余额建账
去年到现在的帐 预估做的话 数据都不准确 跟没做 也没多少的区别 没什么意义啊 而且做了 跟今年现在的实际情况能吻合么

Yan 追问

2020-07-24 09:06

那我不可以去年的也按照新建账这样的建账吗？我们只做内账，老板想知道他这一年的钱花在哪里的，做个企业的资产负债表

bamboo老师 解答

2020-07-24 09:13

您按去年建账 没有固定资产跟库存商品余额啊 今年现在建账 您可以取得现在的

Yan 追问

2020-07-24 09:22

固定资产和库存商品就安装100万的分摊预估入账可以吗？

bamboo老师 解答

2020-07-24 09:24

这个没有预估的 固定资产跟库存商品都应该是实际数量
如果您要预估的话 那就后期要做盘点处理 不然帐实不符