老师您好！母公司做合并报表，母公司应收子公司11.3万（含税），子公司应付母公司10万（不含税），这时怎么做调整分录？

多米 追问

2020-07-24 16:30

问题是子公司应付母公司金额只记着10

多米 追问

2020-07-24 16:30

问题是子公司应付母公司金额只记着10万呀？？

许老师 解答

2020-07-24 16:46

这个  是不含增值税金额是10万元呀  含增值税的话    还是计入11.3万元呀

多米 追问

2020-07-24 21:00

老师的意思是，母公司应收账款是11.3万，子公司虽然记账是不含税应付款10万，但做合并报表还是以11.3万来做调整分录吗：借：应付账款11.3万  贷：应收账款11.3万

许老师 解答

2020-07-24 21:01

嗯嗯  这个   如果子公司只计10万元   应该是  子公司个别报表   处理有误哦
改成正确的哦
合并报表  还是11.3万元的