老师，填写资产负债表，货币资金的填列，是库存现金和银行存款的的期末余额，是不是说库存现金的借方减去贷方的金额，和银行存款的借方减去贷方的金额的和，就是这个货币资金的数额。

Frisa冯 追问

2020-07-24 16:10

我只填报本期的，还要加上期初数?

大海老师 解答

2020-07-24 16:12

你填报本期的资产负债表，但是资产负债表上填报的是货币资金的期末数，所以还要加上期初数
比如库存现金期初数为10000，本期借方发生额400，本期贷方发生额200，那么你资产负债表上填报的就应该是10000+400-200=10200

Frisa冯 追问

2020-07-24 16:24

应付账款这些也要加上期初的吗

大海老师 解答

2020-07-24 16:29

是的，也是要加上期初数的。期初数+本期发生数=期末数