老师，我们是小规模纳税人，4月我们给客户开了25万的专票。7月份发票客户发现开票人，收款人复核人，都是同一个人够给我们邮寄回来，我们开了负数发票后，又开具一份正确得发票给客户。那我7月份怎么做这笔分录呢。

美丽而峰华 追问

2020-07-24 16:38

那增值税都交了  我要是冲掉在做一遍是不是又要交增值税呢。

鑫鑫老师 解答

2020-07-24 16:40

你看下申报增值税的地方是不是7月数据有增加和减少那笔，所以加起来还是0

美丽而峰华 追问

2020-07-24 16:50

没明白什么意思 7月我们申报第二季度税时都是正常申报 哈 那7月份发票退回来我在开个负数后 在给他们开个正确的 在做一笔分录不是就要在缴纳税了吗 我们有明白

鑫鑫老师 解答

2020-07-24 21:23

负数那张发票你可以把税冲了