我想问一下五月份那个借贷是用红字冲销法吗?上月（4月） 借原材料15 贷暂估应付15 本月（5月） 借暂估应付15 贷现金15

梦 追问

2020-07-25 12:56

5月（本月）做几个分录啊？

小云老师 解答

2020-07-25 12:58

就是月初做冲销的科目呀，然后等你有票据在按票正常入账

梦 追问

2020-07-25 13:01

月初冲销分录?票拿来的分录?月初吧票拿来了付现金的

小云老师 解答

2020-07-25 13:04

借：原材料

贷：应付账款---暂估应付款

下月初用红字

借：原材料 （红字）

贷：应付账款--暂估应付款（红字）

收到发票

借：原材料（材料采购）

借：应交税费--应交增值税--进项税

贷：银行存款（应付账款）

梦 追问

2020-07-25 13:54

好谢谢老师