结转成本时科目用错，怎么调账

佩04 追问

2020-07-25 15:06

是2020年1月份的账

佩04 追问

2020-07-25 15:10

可不可以把结转到这个科目的余额再调整到正确的科目中

maize老师 解答

2020-07-25 15:12

需要看啥错误，是主营业务成本做错吗？ 涉及损益吗？

佩04 追问

2020-07-25 15:13

是的，本应该转到主营业务成本，可是转入了其他资产科目

maize老师 解答

2020-07-25 15:16

借xx资产负数，借以前年度损益调整，借利润分配未分配利润 ，贷 以前年度损益调整

佩04 追问

2020-07-25 15:17

没跨年度，不需要用以前年度所以调整吧

maize老师 解答

2020-07-25 15:18

是的，没有跨年直接做借xx资产负数，借主营业务成本

佩04 追问

2020-07-25 15:20

这样做，就不需要全部冲红整张凭证？哪种方法最符合规定

maize老师 解答

2020-07-25 15:20

这个都可以，实务中都可以用，

佩04 追问

2020-07-25 15:23

好，谢谢，明白了

maize老师 解答

2020-07-25 15:27

好的我先回复别的学员了