我公司是给学校配送生蔬的企业，负责学校食堂食材的经理，在学校停电的时候借支款项到外面去采购食材。今年去代开了发票过来冲账，我该怎么做分录呢？

繁荣的小刺猬 追问

2020-07-26 14:42

对，员工自己借支去买的食材然后去税务局代开的发票

郭老师 解答

2020-07-26 14:42

借应收账款贷主营业务收入

繁荣的小刺猬 追问

2020-07-26 14:44

为啥呢？员工是从公司借款出去购买食材，那不是成本吗？

繁荣的小刺猬 追问

2020-07-26 14:45

挂的员工的账

郭老师 解答

2020-07-26 14:47

代开不是你们的名义是个人的名义？

繁荣的小刺猬 追问

2020-07-26 14:48

发票上购买方是我们公司的名字，销售方员工是税务局代开

郭老师 解答

2020-07-26 14:51

借库存商品贷应付帐款
借应付帐款贷银行

繁荣的小刺猬 追问

2020-07-26 14:52

贷银行是贷其他应收款-个人。然后再结转成本就可以对不

郭老师 解答

2020-07-26 14:55

其他应收款这个是啥
你们缴纳的税款吗
还是啥
确认收入之后再结转成本

繁荣的小刺猬 追问

2020-07-26 14:55

是员工的借款，用来冲账的

郭老师 解答

2020-07-26 14:56

他借款给你开的成本发票吗
你的蔬菜是从他那里采购的吗