老师，税务局让我改去年的研究费用，怎么改报表呢？今年研究费科目也有数字，都得改了

暖暖 追问

2020-07-27 10:38

老师，我选的小规模纳税人的，没有以前年度调整这个科目，怎么办？

何江何老师 解答

2020-07-27 10:38

你好同学，这样调利润分配-未分配利润这个科目

暖暖 追问

2020-07-27 10:42

老师，就做一步就可以了？这样是不是数据就减少了，

何江何老师 解答

2020-07-27 10:43

是的同学，这样就可以了

暖暖 追问

2020-07-27 10:46

今年也错的，怎么改呀

何江何老师 解答

2020-07-27 10:58

今年 这个数据错了，你将原来的金额冲红再做正常的就好了

暖暖 追问

2020-07-27 11:32

老师今年的财务报表去大厅改了，那去年的报表可以去改吗

何江何老师 解答

2020-07-27 11:34

你好同学，去年的不需要改的

暖暖 追问

2020-07-27 11:37

把去年错的，这个月做一步借利润分配未分配利润，待研究费用，，就可以了是吗？然后我再把今年错的去税务局改正过来

何江何老师 解答

2020-07-27 11:38

你好同学，可以的同学，今年错的，你今年年底前报表上体现就可以了

暖暖 追问

2020-07-27 11:47

意思是我不用去税务局修改报表是吗？

何江何老师 解答

2020-07-27 14:01

您好同学不需要的同学

暖暖 追问

2020-07-27 14:05

好的老师。现在改去年的话，是不是做2个分录，借未分配利润，贷方研究费，然后再做个正确的，借管理费公杂费，贷方是什么？

何江何老师 解答

2020-07-27 14:07

您好同学，如果税务局同意你们入研发支出就入这里，然后转无形资产里，你去年是怎么做的

暖暖 追问

2020-07-27 14:09

老师，我们没研发费，我把快帐里二级科目研发费改成公杂费了，然后做凭证的时候是公杂费，但是出报表的时候就不对了，还是之前的研发费。所以我报的时候全错了

何江何老师 解答

2020-07-27 14:12

那你可以直接贷方还是研发费就可以了，不入这个公杂费里。

暖暖 追问

2020-07-27 14:14

老师，没听明白

何江何老师 解答

2020-07-27 14:29

同学，那个税务局让你们改表，他们怎么说的，就是他们认为你的表哪里不对