老师您好，2019年多结转了库存商品成本怎么在2020年处理怎么做分录

明 追问

2020-07-27 16:12

可以具体一点吗？怎么做分录怎么处理

耿老师 解答

2020-07-27 16:13

你好！借以前年度损益调整贷库存商品  都是红字   借以前年度损益调整贷未分配利润蓝字

明 追问

2020-07-27 16:15

税务上我怎么处理

耿老师 解答

2020-07-27 16:16

你好，如果调整后产生利润，需要补交企业所得税的话，通过以前年度损益调整科目补交就可以贷方是应交税费

明 追问

2020-07-27 16:19

补交怎么做分录

耿老师 解答

2020-07-27 16:22

借：以前年度损益调整
    贷：应交税费－企业所得税
借：利润分配－未分配利润
    贷：以前年度损益调整
借：应交税费－企业所得税
     贷：银行存款

明 追问

2020-07-27 16:32

进销存里的仓库库存小于明细账里的库存怎么调整呢？

耿老师 解答

2020-07-27 16:33

你好，实际库存哪个数是对的？你们的模块儿不是联用的吗？

明 追问

2020-07-27 16:34

分开使用的，老师你给我两种可能都给我写一下分录怎么处理好吗

耿老师 解答

2020-07-27 16:36

你好，根据你们实际情况来处理现在哪个是正确的。

明 追问

2020-07-27 16:40

老师你告诉我账务库存商品小于进销存仓库库存商品怎么处理分录？反之怎么处理？谢谢

耿老师 解答

2020-07-27 16:43

你好！库存小于进销存是什么原因产生的，是库存商品的数对，还是进销存里面的对？因为外账要涉及到发票，不能随便调账的。如果你的库存小雨进销存是对方没有开发票造成的，需要对方给你补发票，你们做库存商品贷方是应付账款。如果是因为前期你们的成本结转多了，造成的库存商品金额小于进销存。不跨年的直接红字冲回你们的成本结转凭证跨年的通过以前年度损益调整，不同的情况调整的方法有很多，需要看具体情况。而且你这都属于另一个问题了，一般情况下需要重新提问的。

明 追问

2020-07-27 16:59

谢谢老师

明 追问

2020-07-27 16:59

那我重新提问

耿老师 解答

2020-07-27 16:59

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

明 追问

2020-07-27 17:12

老师现在账务下库存大于进销存里的库存，进销存的库存对

耿老师 解答

2020-07-27 17:13

你好，这样的话差额补提主营业务成本就可以

明 追问

2020-07-27 17:14

具体怎么处理呢，

耿老师 解答

2020-07-27 17:17

你好！借主营业务成本贷库存商品如果不跨年度的话，