你好老师，我们实现销售收入，附件放销售产品明细，那我们结转成本时，库存商品减少了，放什么附件

时光无声 追问

2020-07-27 16:41

我们没有出库单，就是一个过磅单，我把过磅单放在确认收入下当附件了

邹老师 解答

2020-07-27 16:44

你好，我们没有出库单，就是一个过磅单
那应当把过磅单作为结转成本分录附件才是的

时光无声 追问

2020-07-27 16:45

嗯嗯，那我确认收入这边放什么附件，就放发票吗

邹老师 解答

2020-07-27 16:46

你好，确认收入的分录附件可以是发票，收款单

时光无声 追问

2020-07-27 16:52

关键我们还没收到钱，挂应收了

邹老师 解答

2020-07-27 16:53

你好，没有收到钱，销售就用开具的发票作为附件就可以了

时光无声 追问

2020-07-27 16:58

关键这部分收入里还有未开票的收入，未开票放附件不，我们领导的意思把出库单放收入下当附件。出库再放一遍，不是重复嘛

时光无声 追问

2020-07-27 17:06

还有老师，我们销售财务要求25号扎帐，然后每个客户每月就做一次账，扎帐时业务对完账，给我们提供对账明细，就一次全部挂应收里面，然后把未开票的第二月开票后再冲会，收到货款时冲应收

时光无声 追问

2020-07-27 17:06

这个思路对吗

邹老师 解答

2020-07-27 17:14

你好
未开票的收入可以用未开票收入的收款收据作为附件
出库单只需要作为结转成本分录附件
就一次全部挂应收里面，然后把未开票的第二月开票后再冲会，收到货款时冲应收，这个没有统一规定，看个人处理习惯了

时光无声 追问

2020-07-27 17:15

关键我们开票未开票都是挂应收了，没有收款收据

时光无声 追问

2020-07-27 17:15

借应收账款，贷主营业务收入贷应交税费，

时光无声 追问

2020-07-27 17:15

就这个分录下面，开票的我做做这个分录，放发票

时光无声 追问

2020-07-27 17:16

未开票的我还是这个分录，就没附件

邹老师 解答

2020-07-27 17:21

你好，借应收账款，贷主营业务收入贷应交税费
未开票的，你可以附上出库单（没有发票只能附上出库单了）

时光无声 追问

2020-07-27 18:46

行好的知道了

邹老师 解答

2020-07-27 18:47

祝你学习愉快，工作顺利！

时光无声 追问

2020-07-27 20:53

你好老师，我们结转产品是，借主营业务成本，贷库存商品，这个有点不会结转啊，我这里收到的是库存的数量，怎么对应它的金额啊

邹老师 解答

2020-07-27 20:54

你好，结转的金额=销售数量*单位产品成本
比如销售甲产品100个，单位成本8，乙产品120个，单位成本10
那当月销售货物成本=100*8+120*10

时光无声 追问

2020-07-27 21:25

我们的产品是自己生产的，好难啊

邹老师 解答

2020-07-27 21:26

你好，产品是自己生产的，那单位成本就是某某单品的单位生产成本

时光无声 追问

2020-07-27 22:34

我们就比如核算单位生产成品对吗，可我们不是已总金额入账吗，我不是数量入账的呢

邹老师 解答

2020-07-27 23:28

你好，单位生产成本=总成本/完工产品数量
总成本=生产耗用的材料+分配的人工+制造费用
需要是数量，单价，金额账簿
而不能仅仅只有金额的