高新辅助明细账工具导出来的合计数，怎么和研发费用基础账的合计数不一样，怎样修改才能一样

K14609083975058 追问

2020-07-28 10:22

我第一次的研发基础表数据不对，我又重新整理的研发费用基础表，但是从研发费用辅助工具中出来的辅助账数据和第一次的基础表数据一样，而不和第二次基础表数据一样，怎么回事？

何江何老师 解答

2020-07-28 10:32

你好，不管何种原因造成的，实际缴纳时都做：

借：应缴税金-未交增值税

贷：银行存款

做未交增值税转出：

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

应交税费-应交增值税-转出多缴增值税

贷：应交税费-未交增值税

如果预缴税款业务：

借： 应交税费-应交增值税-已交税金

贷：银行存款

做转出未交增值税时，扣除已交税款则已。

如果是你误操作造成的：

数额大，与税管员协商，申请退税。数额小，在次月抵减税款。

次月做转出未交增值税时，减去多缴的税款就可

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税

贷：应交税费-未交增值税

应交税费-应交增值税-转出多缴增值税

何江何老师 解答

2020-07-28 10:34

你好同学，这个我发错了，
这个是你这个一一检查才可以同学。