老师，我们采购有预支的借款，但是钱不够用了。就拿几张发票给报销了。然后我公户转给他。这个拿发票报销对公转给他的，就直接：借：原材料 贷：银行存款 对吗

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:17

我知道，但是他不下账。是把其中的发票来报销对公转给他。

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:17

这该怎样做账

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:19

借：原材料 贷：其他应收 然后在借：其他应收 带：银行存款

meizi老师 解答

2020-07-28 10:20

你好  你要先做 ：借：其他应收 带：银行存款  报销在走 借原材料 贷其他应收款  银行存款   如果有差额的话

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:20

她有借的款，买东西了。但又拿其中的发票来报销，对公转款给他。

meizi老师 解答

2020-07-28 10:22

你好    就是上面的分录  先借款   借：其他应收 带：银行存款    用发票来报销  借原材料 贷其他应收款   银行存款

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:24

报销 借：原材料  贷：其他应收 在贷：银存？？
这个没理解

meizi老师 解答

2020-07-28 10:27

你好  报销 比如这个人拿去购买原材料 。  你是不是应该借方是原材料  贷方 要冲其他应收款  之前的借款      假如借款是100元 原材料买成150元  那么你要做   借：其他应收100 带：银行存款100 用发票来报销 借原材料150 贷其他应收款100 银行存款50

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:30

那我给她报销了10208.3  对公转给他，借：其他应收 10208.3  贷：银行存款10208.3  借：原材料10208.3  贷：其他应收 10208.3

meizi老师 解答

2020-07-28 10:32

你好   如果之前借款就是 10208.3  这样的话 这样做分录  是可以的 。 主要是看借款与报销款是否有差异

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:35

借款是借了25157.86元。买了很多东西，其中包括 10208.3

meizi老师 解答

2020-07-28 10:39

你好  那你其他应收款要做 25157.86      原材料 冲 10208.3  其他的东西 对应的做借方去冲其他应收款即可

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:42

我觉得这个10208.3 就是我写的那些分录。虽然他拿发票来报销就相当于银行存款付的。 但是需要过渡一下其他应收款 这个科目。我说的对不对

一点辣！ 追问

2020-07-28 10:42

其他应收款我做的就是25157.86

meizi老师 解答

2020-07-28 10:46

你好  是的 其他应收款就是做最开始借款的金额  也就是  25157.86  ；然后后面报销  有什么报什么 。     员工借：其他应收款 25157.86 贷：银行存款 25157.86  用发票来报销 借原材料  10208.3费用或者成本等  贷其他应收款 25157.86