请问公司收到一笔收入，其中包括我自己公司的收入和另一个公司的收入，下个月我才会把属于另一个公司的收入打给他，但是收到款当月我不知道我自己公司收入是多少和应该打给另一个公司多少，下个月才能知道，我当月如何做账呢？

发嗲的凉面 追问

2020-07-28 10:55

当月和下个月的会计分录如何做呢

森林老师 解答

2020-07-28 11:03

下个月正常分录冲本月往来，这个月，借银行存款，贷预收账款。

发嗲的凉面 追问

2020-07-28 11:09

好的老师，那我不能结转这个月的部分收入了，这个月的成本是不是也要必须等到下个月结转这笔收入后才能结转呢？

森林老师 解答

2020-07-28 11:19

是的 同学，应该这样理解

发嗲的凉面 追问

2020-07-28 11:21

好的谢谢

森林老师 解答

2020-07-28 11:21

好的同学，不客气，谢谢。

发嗲的凉面 追问

2020-07-28 14:36

老师最后帮我看一下我这样做对不对，收到款的当月，借：银行存款200，贷：应收账款200。次月冲帐时，借；应收账款200，贷：银行存款200。次月确认我公司收入时（收入为100）借：银行存款100，贷，主营业务收入100。收款分录，借：银行存款100，贷：其他应付款100。转款分录，借：其他应付款100，贷：银行存款100。这样对吗？有没有简单一点的？

发嗲的凉面 追问

2020-07-28 14:39

老师最后帮我看一下我这样做对不对，收到款的当月，借：银行存款200，贷：应收账款200。次月冲帐时，借；应收账款200，贷：银行存款200。次月确认我公司收入时（收入为100）借：银行存款100，贷，主营业务收入100。处理给另一个公司收款分录，借：银行存款100，贷：其他应付款100。转款分录，借：其他应付款100，贷：银行存款100。这样对吗？有没有简单一点的？

森林老师 解答

2020-07-28 17:13

第一笔，收到款，借银行200，贷预收200.
次月确认收入是，借预收100，贷主收入100
给另一个分公司时，借预收100，贷其他应付100
                              借其他应付100  贷银行100.