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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-07-28 12:19

你好 那你们这个业务是真实发生的 只是发票是虚假发票导致你们调增缴纳 。 你要做 借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税  缴纳：借 应交税费-应交企业所得税    营业外支出-滞纳金  贷银行存款  借未分配利润贷以前年度损益调整

小薇 追问

2020-07-28 13:20

请问老师，我需要调整18年当季度的财务报表和发生月份的凭证么？

meizi老师 解答

2020-07-28 13:22

你好  18年凭证不调整。 因为你实际有这个业务 只是没有合理的发票 要求调整  你要去改下18年年报

小薇 追问

2020-07-28 13:53

可是在18年当月计提了成本，不需要修改么？

meizi老师 解答

2020-07-28 13:55

你好  你不是真实发生的成本 金额与实际一致  只是没有发票  就不用改分录 你就改年报就行了

小薇 追问

2020-07-28 14:36

老师，18年以后的财务报表需要调整么？

meizi老师 解答

2020-07-28 14:40

你好    到时先改18年的  你现在就做分录处理即可  不用改报表了

小薇 追问

2020-07-28 20:03

请问老师，现在税局专管员还需要我写一个情况说明，内容对取得这个发票做个说明，避重就轻的说辞，请问老师应该怎么样写？

meizi老师 解答

2020-07-28 20:07

你好 这个是没有模板  你要去按实际情况来写才行

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你好 那你们这个业务是真实发生的 只是发票是虚假发票导致你们调增缴纳 。 你要做 借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 缴纳：借 应交税费-应交企业所得税 营业外支出-滞纳金 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2020-07-28 12:19:27
你好，汇算清缴补交税款做这个分录 借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
2018-06-22 15:27:49
你好，先补提： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交企业所得税 缴纳时： 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款 补缴损益调整： 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
2018-06-27 21:47:01
1、应补缴税额的， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 2、缴纳税款时， 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 3、调整未分配利润， 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整
2018-07-11 15:31:40
借：以前年度损益调整贷：应交税费；借：应交税费贷：银行存款
2017-12-20 16:43:42
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