请问老师，公司在18年11月渠道买得一张102999的普票，现经税局专管员告知此票为虚假购买进项，需要从当年凭证中调出，补交企业所得税+滞纳金，请问老师调出这个金额的账务分录应该怎么做？

小薇 追问

2020-07-28 13:20

请问老师，我需要调整18年当季度的财务报表和发生月份的凭证么？

meizi老师 解答

2020-07-28 13:22

你好  18年凭证不调整。 因为你实际有这个业务 只是没有合理的发票 要求调整  你要去改下18年年报

小薇 追问

2020-07-28 13:53

可是在18年当月计提了成本，不需要修改么？

meizi老师 解答

2020-07-28 13:55

你好  你不是真实发生的成本 金额与实际一致  只是没有发票  就不用改分录 你就改年报就行了

小薇 追问

2020-07-28 14:36

老师，18年以后的财务报表需要调整么？

meizi老师 解答

2020-07-28 14:40

你好    到时先改18年的  你现在就做分录处理即可  不用改报表了

小薇 追问

2020-07-28 20:03

请问老师，现在税局专管员还需要我写一个情况说明，内容对取得这个发票做个说明，避重就轻的说辞，请问老师应该怎么样写？

meizi老师 解答

2020-07-28 20:07

你好 这个是没有模板  你要去按实际情况来写才行