请问期末留抵税额，在财务软件导出的资产负债表里体现在“其他流动资产”这栏里正常吗？

小白 追问

2020-07-29 10:40

体现在“其他流动资产”那栏后，发现资产负债表左右两边不相等，后面财务软件公司就把他删了，这样做正确吗

轶尘老师 解答

2020-07-29 10:41

不可能不等啊 这边资产增加 那边应交税费也要增加啊

小白 追问

2020-07-29 11:16

我们第二季度应交税费——应交增值税（进项税额）借方余额1万，应交税费——应交企业所得税贷方余额50万，这样应交税费余额就是贷方49万，但资产负债表中的应交税费一栏若填49万，其他流动资产这栏就不能填1万，要不就报表两边不平，但“其他流动资产”填1万，应交税费这栏要填50万才能平，但50万也不是应交税费的实际余额？请问这报表到底怎么填写？

轶尘老师 解答

2020-07-29 12:48

应交税费再重分类之后填写50万  其他流动资产增加1万

小白 追问

2020-07-29 14:41

请问什么叫“再重分类”？麻烦老师说详细点，谢谢！

轶尘老师 解答

2020-07-29 15:46

应交税费重分类 相当于减去负数 那么就是49-（-1）=50  这边其他流动资产增加1

小白 追问

2020-07-29 17:25

请问我第二季度调了一笔帐借：应交税费——应交增值税（进项税额），贷：未分配利润，会影响财务软件导出的资产负债表和利润表不符是吗？这种情况下，怎么填这两份报表，还是我调帐有误?当时是因为公司在一般纳税人期间收到的专票，增值税申报有做认证申报留抵税额，但会计做帐时跟小规模一样，把价税都计入“管理费用”科目里

轶尘老师 解答

2020-07-29 20:52

这个我不是很清楚，请重新提问。谢谢。