老师，材料估价入帐的整个分录流程是怎样的？

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 09:14

一如果发票回来呢？二或者发票一直都不回来呢？怎样处理

meizi老师 解答

2020-07-30 09:16

你好 1.发票回来 冲暂估分录  借应付账款-暂估贷原材料  按发票 借原材料 进项税贷应付账款  2.  没有回来  就冲暂估   按实际付款金额来做账  借应付账款-暂估 贷应付账款

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 09:20

发票回来，我做冲暂估的时候，能借_原材料红字 贷_应付账款 红字这样冲吗

meizi老师 解答

2020-07-30 09:22

你好   可以的  你可以直接原分录不变 金额负数来红冲的

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 09:25

那这样的话，应付账款会有余额吗？如果冲销后应付账款有余额那表示什么意思？

meizi老师 解答

2020-07-30 09:28

你好   你马上就要做分录  按实际来做一笔 就会平这个科目的  。 红冲了是冲暂估的分录  你马上还要做一笔分录的 就会平的

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 09:33

公司歇业了，红冲后，我没有马上做一笔分录，一直挂有应付账款有余额，那要怎样处理？

meizi老师 解答

2020-07-30 09:37

你好  你红冲了之后  会马上做的  你实际原材料都在仓库了 你不做分录 会账实不符合的   后面发现了就补做一笔

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 09:44

但是发票一直没有回

meizi老师 解答

2020-07-30 09:49

你好 没有回来 你要确定是否会回来发票  不回来了就红冲暂估 按实际做账。   如果还要回来的 就不要去红冲暂估  继续挂着

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 10:22

就是没有发票回来了

meizi老师 解答

2020-07-30 10:28

没有发票    暂时还不确定后期不开的情况下 。继续暂估分录  不要去红冲  。等着你确定确实不开票给你们了 在冲暂估分录

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 11:04

是不是发票回来后，才能红冲暂估？

meizi老师 解答

2020-07-30 11:06

你好  是的  要么是发票回来。 要么是你确定无法收到发票  在做红冲暂估分录

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 11:07

如果发票不回来，就先不要红冲暂估？

Jenny@珍珍 追问

2020-07-30 11:09

这个不太懂

meizi老师 解答

2020-07-30 11:11

你好  你发票都没有回来 。你货物收到了 你把暂估分录冲掉了  你实际库存大于账面了。  所以你不能去冲暂估分录   你账面和实际要一致 。